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新报表体系下房地产建筑业企业所得税汇缴风险防控与化解策略
时 间：2017年1月13–15日
地 点：沈 阳
主 讲：杨老师
【专题说明】
课程特点：以一个房地产建筑企业为原型，教学中所涉及20几个案例前后衔接，形成完整的汇算清缴链条，课程完毕，相当于给一个房地产企业做一次企业所得税汇算清缴，具有极强的实操性和示范作用。
本次课程在回顾2016年全年65个税收新政的基础上，创造性提出房地产建安汇算清缴与纳税管理新思路，结合国家房地产财税新政，针对该行业特点分不同阶段就房地产企业汇算清缴风险识别、报表填报、涉税筹划、实操管控、案例解析，破解房地产企业汇算实操中疑难问题及易错风险点，让你轻松掌握增值税征管体制下所得税汇算清缴风险管控技能和筹划技巧。
【课程收益】2天课程主要帮您解决以下问题：
1．全面解决营改增对房地产建筑企业所得税收入金额确认差异的影响
2．全面解决营改增对房地产建筑企业所得税收入确认时间差异的影响
3．深度剖析房地产建筑企业重大疑难问题的所得税处理
4．房地产建筑企业所得税重点业务的申报表填报技巧
5．房地产建筑企业复杂业务申报表的正确填报方法
6．房地产建筑企业会计处理与所得税差异的报表调整思路
7．房地产建筑企业所得税处理与其他税种税负的平衡
【主讲专家】
杨老师：我国资深税务官员，从事税务稽查工作二十余年，多次参与国家税务总局组织的房地产行业税收教学研讨、教案编写及税收大要案稽查工作，有较深厚的税收理论功底和较丰富的税务稽查实战工作经验。同时，多年来，杨老师一直在全国各地循环从事房地产与建筑业税收教学工作，授课时间长达几千课时，教学地点遍及全国二十九个省、市、自治区。教学内容涉及税收征收管理、税务稽查、税务行政法、税收筹划等多个学科，有着十分丰富的教学经验。授课模式：政策解读＋案例分析＋现场互动（每次培训互动时间不少于一个半小时，可以现场解决学员提出的涉及到建筑、房地产行业的所有税收问题）。具有较强的时效性、实操性；授课特点：准确、透彻、简洁、实用；授课风格：生动、诙谐、风趣、幽默；因此受到各地学员的认同和热烈追捧。
【主讲内容】
第一节：报表修改说明及其注意事项。
第二节：报表填写及其相关政策解析。
1．《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》
2．《一般企业收入明细表》
3．《一般企业成本支出明细表》
4．《期间费用明细表》
5．《纳税调整项目明细表》
6．《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》
7．《未按权责发生制原则确认收入纳税调整明细表》
8．《投资收益纳税调整明细表》
9．《专项用途财政资金纳税调整明细表》
10．《职工薪酬纳税调整明细表》
11．《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表》
12．《捐赠支出纳税调整明细表》
13．《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》
14．《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》
15．《资产损失（专项损失）税前扣除及纳税调整明细表》
16．《企业重组纳税调整明细表》
17．《政策性搬迁纳税调整明细表》
18．《企业所得税弥补亏损明细表》
19．《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》
20．《符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表》
21．《境外所得税收抵免明细表》
22．《境外所得纳税调整后所得明细表》
23．《境外分支机构弥补亏损明细表》
24．《跨年度结转抵免境外所得税明细表》填报说明
25．《跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表》
26．《企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》填报说明
【培训对象】
各房地产、建筑施工企业领导，项目负责人、主管财税领导、财务总监、税务经理、财务人员以及税务、会计师事务所和各财务咨询公司的人员。
【资 料】
本次专题配套讲义、政策辑要与案例集资料。
【培训时间】
2017年1月13日至15日（1月13日全天报到,14-15日两天课程）
【培训地点】
沈 阳 （确定报名后发送详细酒店参会确认函）
【增值服务】
☆参会学员可享受房地产企业管理教育网积分赠送服务；如税法查询、纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流等。
☆参加学习的每家企业8折优惠享受企业内训，税务筹划、各种审计、企业验资、税务顾问等相关业务。
