金税三期严监管下的房地产开发预警评估稽查与风险防控专题

时间：2016年12月7–9日
地点：南 京
主讲：肖老师

【专题说明】    
      2016年全面营改增后金税三期全面上线运行，税务机关对房地产开发业税收预警评估稽查方式由人工筛选转为征管软件系统测评分析。税务机关通过金税三期征管软件预警评估系统，根据系统设定的指标，每月对企业各项资料进行数据信息和逻辑关系分析，将企业历史以来存在的涉税问题、环节、行为进行税务风险测定，筛选出可疑信息，进行预警评估，对重要信息进行双随机摇号稽查。
      企业必须了解税务机关金税三期电子化监控税收预警评估稽查系统风险防控指标内容、规避方法，掌握会计核算数据之间关系配比的技巧和风险，尽快找出企业内部业务处理与会计核算体系涉税薄弱点，避免被列入“黑名单”，妥善处理纳税评估与稽查等事宜，确保企业利益最大化。

【课程收益】2天课程主要帮您解决以下问题：    
      1．去年以来房地产开发业稽查典型案件的经验教训及企业正确应对方法
      2．金税三期房地产开发业评估风险预警指标详细分析与对策。
      3．全面营改增后房地产开发行业税务评估稽查重点方向与应对策略
      4．房地产开发企业日常业务处理风险防控关键点在哪里？
      5．如何对房地产开发业关键问题进行有效处理和正确评价？面对税务质疑，如何提供正当理由？
      6．面对以金税三期为核心的新政策、新指标，企业如何有效化解增值税涉税风险？

【主讲专家】
      肖老师：注册税务师、资深税务稽查专家、国家税务总局所得税专家库成员、国家税务总局督察内审师资、“营改增”小组成员、国际税收研究会理事，税务干部业务培训兼职教师。被学员誉为：“税界奇才、实战大师”。擅长用税收策略解决特有的企业管理问题，在多年的税收稽查、税政业务实践中，特别是对企业税收策略及涉税风险防范有非常深入的研究。
肖老师以亲身经历的稽查与审理的案例，真实、生动地阐述税收政策的应用及应对策略；以二十年的税收征管、稽查经验，解说容易引起税企争议税收问题的来龙去脉；以一个税务工作者的角度，探讨企业财务人员在应对税务征管和稽查工作中如何避免、防范和化解企业税务风险。授课以实务见长，案例精深且新颖独到，操作性强,将最新法规与实务紧密结合。且从企业战略出发，是我国税收实战派讲师的代表。

【主讲内容】
      第一部分：近期房地产开发业典型案件通报与防控建议：
        1．价格偏低的申辩理由--新疆瑞成房地产、广东韶关盈锦置业起诉税务局解析
        2．合并清算土地增值税争议案件--海南三正、江苏大山房地产起诉税务局解析
        3．真实合理支出无发票扣除判决借鉴--金湖盛锦铜业起诉淮安国税判决书
        4．租赁还是销售？地下车库争议的实质与借鉴-佛山鑫城房地产起诉顺德国税案
      第二部分：金税三期严监控下的房地产开发业纳税评估稽查应对
        1．双随机摇号选户的条件及应对评估稽查技巧
        2．金税三期“互联网+税务”的应用与电子稽查评估的应对
        3．怎样正确应对税务质疑约谈
        4．纳税评估到底是个啥？怎样应对？
      第三部分：房地产开发企业增值税申报、缴税的常见疑难问题与处理技巧
        1．房地产开发企业增值税纳税义务发生时间评估稽查
        2．定金、诚意金、会员费等款项的会计核算与增值税、土地增值税、企业所得税的处理
        3．营改增后房地产首付款、预收款、全款、按揭款、尾款、面积差等会计核算，如何分解核算不含税款项？预售和预收款项方式的税筹与评估稽查应对；
        4．买房送装修、送家电、以老带新、摸奖送礼、赠送业主福利、送物业费等的合同签订、会计核算及企业所得税、增值税和土地增值税的处理
      第四部分：房地产开发企业所得税预警评估稽查与风险防控
        1．企业以房地产出资涉及契税和土地增值税、所得税预警评估稽查与风险防控
        2．以购买股权方式取得土地的税收争议分析及风险管控。
        3．房地产开发企业向境外支付设计费、服务费，增值税、预提所得税争议处理
        4．拆迁改造下税前扣除凭证及增值税、所得税、土地增值税处理方法。
      第五部分：营改增后土地增值税清算税收筹划与风险管控及补救方法
        1．当前流行的土地增值税十大筹划方法选择与税务风险分析
        2．土地增值税清算的时间如何把握？
        3．土增税清算单位和成本分摊方法
        4．房地产企业利息费用的土地增值税与所得税协调问题
      第六部分：房地产开发企业地方税预警评估稽查与风险防控
        1．房产税常见疑难问题及预警评估稽查与风险防控
        2．土地使用税常见疑难问题及预警评估稽查与风险防控
        3．印花税疑难问题及预警评估稽查与风险防控
        4．契税常见疑难问题及预警评估稽查与风险防控
      第七部分：房地产开发业增值税专用发票的预警评估稽查与风险防控
        1．税务怎样检查发票？怎样通过发票检查纳税情况？
        2．假发票如何识别？取得假发票如何补救
        3．增值税电子发票开具、接收、报销、真假要点。
        4．采购、销售中发票取得过程的十大风险管控

【培训对象】
      各房地产开发公司主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员，注册会计师、注册税务师和企业纳税经办人员。

【资    料】
      本次专题配套讲义、政策辑要与案例集资料。

【培训时间】
      2016年12月7日至9日（12月7日全天报到,8-9日两天课程）

【培训地点】
      南京（确定报名后发送详细酒店参会确认函）

【增值服务】
      ☆ 参会学员可享受房地产企业管理教育网会员积分赠送服务：税法查询、纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流等。
      ☆ 参会学员可同时获得我公司专家团魏老师授课实况音视频：“后营改增时代房地产建安企业票据风险管理与案例分析专题”光盘一张。
      ☆ 参会学员可同时获得我司最新版房地产“财税QQ答疑”手册一本。
      ☆ 参会学员还可同时获得我公司为您精心准备的“精美礼品”一份。