建安、房地产企业所得税管辖权变更涉税风险剖析与稽查应对专题班

时 间：2016年11月18–20日
地 点：沈 阳
主 讲：李老师

【专题背景】    
      根据总局指示2017年所有企业的所得税将归国税管理，国税先进的征管系统及严格的征管手段会使原先在地税“安全”的事项将无法通过，而地税局在移交前后将会对所得税进行一轮严厉的稽查，纳税人的所得税风险骤然急升。
      营改增后地税局计划的运动式稽查因国务院及总局的阻止而在2016年暂止，随着经济下行压力的增大和地方财政的窘迫，2017年对营改增前后流转税的稽查也势在必行，纳税人不得不面对又一轮流转税稽查风险。
      本次课程以所得税管辖权变更和营改增为背景，从票据、融资、收入、成本、关联交易等方面为你解读相关的涉税风险及规划策略，并剖析重特典型事项，并使企业在所得税管辖权变更和营改增前运筹帷幄，轻松面对。

【主讲专家】
      李老师：中国注册税务师、中国注册评估师、全国管理咨询师、新创亿财税俱乐部、北京金旭红教育咨询公司税务咨询师、著名实战派地产税务专家。现担任多家大中型地产企业和税务、审计、评估、培训中介的税务顾问。从事税务工作10余年，具有丰富税务实战经验，为多家大型企业及网校做税务筹划、税务培训等服务，并多次代表税务机关为纳税人培训，先后在《注册税务师》杂志、《中国税务报》、《税务规划》发表数十篇文章。对各种税种均有研究，擅长的领域：企业所得税、土地增值税、营业税、企业重组、税收筹划、税务稽查及房地产企业税收。先后在北京、上海、深圳、厦门、南京、郑州、沈阳、济南等40多个城市举办过房地产财税专题讲座与培训，在培训中擅长将税收政策的解读和具体税务实践结合，讲授由浅入深、内容准确、分析透彻、操作实用；授课风格生动诙谐、风趣幽默，深受学员好评。

【主讲内容】
      第一节：所得税管辖权变更对企业的影响及应对攻略
        1．所得税管辖权变更的喜与忧
        2．金三上线及稽查二包使建安企业无形可遁
        3．国地税联合检查对企业的所有税种一网打尽
        4．所得税管辖权变更的应对攻略实务案例
      第二节：所得税管辖权变更对企业票据的涉税风险剖析及稽查应对
        1．发票专项检查的“三查方针”
        2．税务发票稽查的“三部曲”
        3．房地产四大预提费用票据扣除要点把控
        4．入账票据的审核与自查要点
      第三节：所得税管辖权变更对收入的的涉税风险剖析及稽查应对
        1．增值税、营业税、所得税纳税义务发生时间的异同以及要点分析
        2．新老项目标准在实际工作的冲突与解决方案
        3．销售价格明显偏低的收入金额确认以及应对理由
        4．企业所得税的视同销售及各税种之间的差异
      第四节：所得税管辖权变更对成本费用的涉税风险剖析及稽查应对
        1．工资三费五险一金税前扣除要点把控
        2．营改增后业务招待费抵扣及税前扣除风险剖析
        3．企业发生差旅费、会议费税前扣除要点把控及风险剖析
        4．企业购买的“雇主责任险”能否税前扣除？
      第五节：所得税管辖权变更对资产类项目的涉税风险剖析及稽查应对
        1．固定资产税前扣除涉税风险剖析及稽查应对
        2．加速折旧税前扣除涉税风险剖析及稽查应对
        3．无形资产税前扣除涉税风险剖析及稽查应对
        4．长期待摊费用前扣除涉税风险剖析及稽查应对
      第六节：所得税管辖权变更对融资的涉税风险剖析及稽查应对
        1．资金成本利息方面及贷款服务涉税要点把控
        2．统借统还营改增后涉税处理要点及风险把控
        3．企业资金池涉税风险把控
        4．银行及非银行金融机构融资涉税要点把控及风险应对
      第七节：所得税管辖权变更对关联交易的涉税风险剖析及稽查应对
        1．食堂涉税风险剖析及稽查应对
        2．私车公用费用能否所得税前扣除及抵扣进项税？
        3．股东、高管借款年底未还涉税风险剖析及应对策略
        4．股东、高管借款购房车涉税风险剖析及应对策略
      第八节：所得税管辖权变更后报表填写要点把控
        1．预售阶段所得税缴纳风险把控及报表填写
        2．达到完工条件后所得税缴纳风险把控及报表填写
      第九节：营改增前后企业涉税风险解读及稽查应对技巧
        1．营改增前涉税风险解读及稽查应对技巧
        2．营改增过渡期涉税风险解读及稽查应对技巧
        3．营改增后涉税风险解读及稽查应对技巧
      第十节：所得税管辖权变更及营改增后企业的财税规划

【培训对象】
      各房地产，建筑企业领导，项目负责人、主管财税领导、财务总监、税务经理、工程领导，采购领导、销售领导、 财务人员以及税务、会计师事务所人员。

【资    料】
      本次专题配套讲义、政策辑要与案例集资料。

【培训时间】
      2016年11月18日至20日（11月18日全天报到,19-20日两天课程）

【培训地点】
      沈阳 （确定报名后发送详细酒店参会确认函）     

【增值服务】
      ☆ 参会学员可享受房地产企业管理教育网积分赠送服务；如税法查询、纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流等。
      ☆ 参加学习的每家企业8折优惠享受企业内训，税务筹划、各种审计、企业验资、税务顾问等相关业务。